СПРАВКА О КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЯХ







                                                      Приложение Nо. 2

                                                        к письму ЦБ РФ

                                        от 30 сентября 1994 г. Nо. 113





                                 СПРАВКА

                           О КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЯХ





                                               +------------------------+

                                               |        0488028         |

                                               |------------------------|

                                               |     3     |     1      |

                                               +------------------------+









     Наименование хозоргана и его подчиненность

                                               +------------------------+

_______________________________________________|                        |

                                               +------------------------+









               I. Оборот кассы предприятия, организации





                                                                     руб.

+-----------------------------------------------------------------------+

|                                              |       |     Месяцы     |

|           Наименование показателей           | Код   |----------------|

|                                              |       |     |     |    |

|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|

|                      1                       |   2   |  3  |  4  |  5 |

|----------------------------------------------|-------+-----+-----+----|

|                                              |       |     |     |    |

|1.     Остаток кассы на начало месяца........ |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|2.     Поступления выручки и прочие           |       |     |     |    |

|       поступления........................... |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|3.     Поступления из банка:                  |       |     |     |    |

|                                              |       |     |     |    |

|3.1.   по данным предприятия,                 |       |     |     |    |

|       организации........................... |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|3.2.   по данным банка....................... |       |     |     |    |

|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|

|4.     Итого по приходу (1+2+3.1)............ |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|5.     Сдано в банк:                          |       |     |     |    |

|                                              |       |     |     |    |

|5.1.   по данным предприятия,                 |       |     |     |    |

|       организации........................... |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|5.2.   по данным банка....................... |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|6.     Выдано предприятием, организацией..... |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|7.     Остаток кассы на конец месяца......... |       |     |     |    |

|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|

|8.     Итого по расходу (5.1+6+7)............ |       |     |     |    |

|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|

|9.     Расшифровка расходования по целевому   |       |     |     |    |

|       назначению сумм, полученных из         |       |     |     |    |

|       банка*:                                |       |     |     |    |

|                                              |       |     |     |    |

|9.1.   на оплату труда и выплаты социально-   |       |     |     |    |

|       трудовых льгот (на потребление):       |       |     |     |    |

|                                              |       |     |     |    |

|9.1.1. получено.............................. |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|9.1.2. израсходовано......................... |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|9.2.   на расходы, не входящие в средства,    |       |     |     |    |

|       направляемые на потребление:           |       |     |     |    |

|                                              |       |     |     |    |

|9.2.1. получено.............................. |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|9.2.2. израсходовано......................... |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|9.3.   выплаты из фонда социального           |       |     |     |    |

|       страхования:                           |       |     |     |    |

|                                              |       |     |     |    |

|9.3.1. получено.............................. |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|9.3.2. израсходовано......................... |       |     |     |    |

|                                              |       |     |     |    |

+----------------------------------------------+------------------------+









-----------------------





        * По  строкам  "получено"  указываются  суммы,  полученные  из

    банка,  по  данным  банка;  по  строкам  "израсходовано"  - суммы,

    выданные предприятием,  организацией,  по  данным  предприятия;  в

    целом  по  строке 9 суммы полученные должны соответствовать сумме,

    учтенной по строке 3.2,  а израсходованные -  сумме,  учтенной  по

    строке 6 данного раздела.









                                               +------------------------+

                                               |     3     |     2      |

                                               +------------------------+





+-----------------------------------------------------------------------+

|                      1                       |   2   |  3  |  4  |  5 |

|----------------------------------------------|-------+-----+-----+----|

|                                              |       |     |     |    |

|9.4.   на закупки сельхозпродуктов, скупку    |       |     |     |    |

|       тары и вещей у населения:              |       |     |     |    |

|                                              |       |     |     |    |

|9.4.1. получено.............................. |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----+

|9.4.2. израсходовано......................... |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|9.5.   на командировочные расходы:            |       |     |     |    |

|                                              |       |     |     |    |

|9.5.1. получено.............................. |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|9.5.2. израсходовано......................... |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|9.6.   на хозяйственные расходы:              |       |     |     |    |

|                                              |       |     |     |    |

|9.6.1. получено.............................. |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|9.6.2. израсходовано......................... |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|10.    Осуществление расчетов наличными       |       |     |     |    |

|       денежными средствами между юридическими|       |     |     |    |

|       лицами сверх установленных предельных  |       |     |     |    |

|       сумм...................................|       |     |     |    |

|                                              |       |     |     |    |

+----------------------------------------------+------------------------+









              II. Соблюдение установленного лимита кассы

                   и расходование средств из выручки









+-----------------------------------------------------------------------+

|                                              |       |     Месяцы     |

|           Наименование показателей           | Код   |----------------|

|                                              |       |     |     |    |

|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|

|                      1                       |   2   |  3  |  4  |  5 |

|----------------------------------------------|-------+-----+-----+----|

|                                              |       |     |     |    |

|1.     Лимит кассы, установленный банком..... |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|2.     Фактические остатки кассы в дни, когда |       |     |     |    |

|       был превышен лимит:                    |       |     |     |    |

|       ______________________________________ |       |     |     |    |

|       ______________________________________ |       |     |     |    |

|       ______________________________________ |       |     |     |    |

|       ______________________________________ |-------+-----+-----+----|

|       ______________________________________ |       |     |     |    |

|       ______________________________________ |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|3.     Расходование денег из собственных      |       |     |     |    |

|       поступлений - всего:                   |       |     |     |    |

|                                              |       |     |     |    |

|3.1.   на оплату труда и выплаты социально-   |       |     |     |    |

|       трудовых льгот (на потребление)....... |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|3.2.   на закупки сельхозпродуктов, скупку    |       |     |     |    |

|       тары и вещей у населения.............. |       |     |     |    |

|                                              |-------+-----+-----+----|

|3.3.   Осуществление расчетов наличными       |       |     |     |    |

|       денежными средствами между юридическими|       |     |     |    |

|       лицами сверх установленных предельных  |       |     |     |    |

|       сумм.................................. |       |     |     |    |

|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|

|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|

|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|

|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|

|----------------------------------------------+-------+-----+-----+----|

+----------------------------------------------+------------------------+









                                               +------------------------+

                                               |     3     |     3      |

                                               +------------------------+









       III. Состояние кассовой дисциплины, выводы и предложения

               работника банка, производившего проверку









_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________









Представитель банка

Руководитель обследуемой организации

Главный (старший) бухгалтер организации









     IV. Распоряжение руководителя учреждения банка о принятии мер

                        по результатам проверки









_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________









Подпись





                            КОММЕНТАРИИ:



        Результаты банковской   проверки   соблюдения   предприятиями,

    организациями и учреждениями "Порядка ведения кассовых операций  в

    РФ" оформляются справкой о кассовых операциях (форма Nо. 0488028 с

    учетом изменений, внесенных Банком России), в которой должны найти

    полное отражение все вышеупомянутые вопросы. Справка подписывается

    руководителем,  главным  (старшим)   бухгалтером   предприятия   и

    представителем банка.  Если при проверке нарушений не установлено,

    проверяющий ограничивается заполнением справки  с  указанием,  что

    проверка произведена в соответствии с требованиями порядка ведения

    кассовых  операций  и  замечаний  не  установлено  (форма  справки

    прилагается - Приложение Nо. 2).

        Справки о  кассовых  операциях  рассматриваются  руководителем

    банка.